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乌拉特前旗水利局2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目绩效评价报告

乌拉特前旗政府门户网站 2021年11月23日 编辑: 来源:内蒙古自治区巴彦淖尔市乌拉特前旗民政局

 

 

乌拉特前旗水利局

2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程

项目绩效评价报告

 

 

 

 

 

 

 

 

 

方:乌拉特前旗财政局

承担单位:内蒙古圣洋企业管理咨询有限公司

              2021年9月

 

 

 


目录

前言  

一、基本情况

(一)项目概况

1. 项目背景

2. 主要内容及实施情况

3. 资金投入和使用情况

(二)项目绩效目标

1. 项目总体目标

2. 项目阶段性目标

二、绩效评价工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围

1. 绩效评价目的

2. 绩效评价对象

3. 绩效评价范围

(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价依据、评价方法、评价标准

1. 绩效评价原则

2. 绩效评价指标体系

3. 绩效评价依据

4. 绩效评价方法

5. 绩效评价标准

(三)绩效评价工作过程

1. 前期准备

2. 组织实施

3. 评价分析

4. 沟通反馈

三、综合评价情况及评价结论

四、绩效评价指标分析

(一)决策评价指标

1. 项目立项

2.绩效目标

3.资金投入

(二)过程评价指标

1. 资金管理

2. 组织实施

(三)产出评价指标

1. 产出数量

2. 产出质量

3. 产出时效

4. 产出成本

(四)效率评价指标

1.项目效益

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

(一)主要经验及做法

1. 强化领导、落实责任

2.厉行节约、强化资金管理

      (二)存在的问题

1.项目管理制度、单位内控体系不健全

2.未按照规定执行公告公示制度

3.项目申报阶段资料不完整,无村社群众参与过程

六、有关建议

1.完善内控建设及项目管理制度、强化预算管理

2. 加强饮水安全管理,提高项目社会效益

七、附件

 



前言

为贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发[2018]34号),进一步规范财政项目支出,提高绩效管理的质量和水平,根据《项目支出绩效评价管理办法》(财预【2020】10号)、内蒙古自治区人民政府办公厅关于印发《内蒙古自治区项目支出绩效评价管理办法的通知》(内政办发〔2021〕5号)、《巴彦淖尔市全面实施预算绩效管理试点工作方案》(巴政发【2021】5号)、《乌拉特前旗全面实施预算绩效管理试点工作方案》(乌政发【2021】117号)的要求,内蒙古圣洋企业管理咨询有限公司接受乌拉特前旗财政局的委托,组织了公司财务专家、绩效管理专家及技术专家共同组成本项目的绩效评价专家团队,对乌拉特前旗水利局2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目进行绩效评价。

本次评价主要采用项目绩效目标预先设定和实现的效果进行比较,评价过程中坚持了科学规范、系统相关、突出重点和简便高效的原则,做到了标准统一、资料可靠、信息真实。评价过程分为前期准备、组织实施和分析评价三个阶段,采取定量分析与定性分析相结合的方法。通过实地听取汇报、查阅档案资料、发放调查问卷等方式开展评价,我公司依据《内蒙古自治区项目支出绩效评价管理办法的通知》(内政办发〔2021〕5号),从项目决策、项目实施过程、项目产出和项目效益等方面进行了全面的评价并形成此绩效评价报告。

 

    一、基本情况

项目基本情况主要阐述项目背景、项目主要内容及实施情况、项目预算部门及实施主体情况、项目资金投入和使用情况和项目绩效目标情况(包括总体目标和阶段性目标)。

   (一)项目概况

1. 项目背景

当前农村牧区饮水安全工作面临的主要问题是水资源短缺,水污染严重,加上农村牧区供水工程标准低,缺乏水处理设施,饮水水量和水质没有保证。饮水标准得不到改善,饮水设施建设基本停留在较低水平,明显滞后于其他基础设施建设。大部分饮水工程缺乏水处理设施,水质达不到规定的标准。因此,农村牧区饮水安全是当前人民群众最关心、最迫切需要解决的问题。

乌拉特前旗水利局坚持“以人为本”的科学发展观,以加强农村牧区供水基础设施建设、完善农村牧区供水社会化服务体系、保障农村牧区居民饮水安全为目标,因地制宜,科学规划,分步实施,切实加强农村牧区饮水安全工程建设,努力改善群众的生产生活条件,不断提高群众的健康水平和生活质量,加快推进社会主义新农村建设,积极构建和谐社会,改善乌拉特前旗农村牧区居民饮水安全,切实增强人民群众的幸福感、获得感和安全感。

为抓好乌拉特前旗农村牧区饮水安全工程建设,真正解决群众吃水难、饮水不安全的问题,乌拉特前旗水利局根据《巴彦淖尔市水利局关于乌拉特前旗2020年饮水安全巩固提升工程实施方案的批复》(巴水发[2020]60号)的要求,通过新建水源井、配套潜水泵、新建水源井房、配套变频设备、敷设输配水管网等改造措施,提高项目区用水量,提高水质达标率、集中供水率、供水保证率,以科学的发展观确保水资源的可持续利用。

2. 主要内容及实施情况

1)项目的主要内容

项目工程主要是对新安、先锋、公庙子、永和集中供水工程水源、配水管网等设施进行巩固提升,工程涉及苏独仑、先锋、新安镇及中滩农场,改善项目区67853人(包括建档立卡贫困户2548人)的安全饮水。

经巴彦淖尔市水利局审核确定《乌拉特前旗2020年饮水安全巩固提升工程实施方案》(巴水发[2020]60号)及乌拉特前旗人民政府《关于对2020年扶贫项目实施方案的批复》(乌政发[2020]28号)的通知,同意兴建乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程。

该项目建设单位:乌拉特前旗水利局   

设计单位:巴彦淖尔市河套水利水电勘察设计有限公司;

监理单位:内蒙古恒浩工程管理有限公司、巴彦淖尔市农发工程监理有限公司;

施工单位:内蒙古泰业水利水保工程有限公司、内蒙古胜正电气安装有限责任公司、内蒙古兴瑞通水利水电工程有限责任公司、内蒙古瑞森工程建设有限公司;

项目建设地点:乌拉特前旗新安镇9个村社、苏独仑镇2个村社、先锋镇5个村社以及中滩农场十分场;

项目建设工期:2020年6月-2020年12月。

2)项目具体实施情况

①新建贫困村饮水设施17个;

②新建非贫困村饮水设施24个。

项目预算总投资为808.81万元,其中:利用扶贫资金500万元,其他资金308.81万元。根据巴财农[2020]541号指标文件,截止2020年12月31日,乌拉特前旗水利局收到乌拉特前旗扶贫办拨入项目财政资金500.00万元,其他资金216.4万元。本次绩效评价主要对500万元专项扶贫资金支出进行绩效评价。

3.资金投入和使用情

1)资金的投入情况

乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目扶贫资金下达500万元,其中2020年6月拨付150万元,2020年8月拨付300万元,2020年11月拨付50万元,资金到位率100%。详细见下表

            项目资金投入情况

金额单位:万元

年份

申请资金

批复资金

收到资金

备注

2020年6月24日

150

150

150

 

2020年8月6日

300

300

300

 

2020年11月24日

50

50

50

 

合   计

500.00

500.00

500.00

 

2资金的使用情况

截止2021年2月28日,乌拉特前旗扶贫办向乌拉特前旗水利局拨付项目资金500.00万元,已支付项目工程款496.43万元,到位资金及时支付率99.29%。

  二)项目绩效目标

1. 项目总体目标

项目工程主要是对新安、先锋、公庙子、永和集中供水工程水源、配水管网等设施进行巩固提升,工程涉及苏独仑、先锋、新安镇及中滩农场,改善项目区67853人(包括建档立卡贫困户2548人)的安全饮水。

2. 项目阶段性目标

依据项目总体目标,制定阶段性目标如下:

目标1:新建补水机电井3眼;

目标2:配套井房4座,配套潜水泵4台;

目标3:埋设低压线0.58km,架设油浸式变压器1台;

目标4:配套恒压变频控制柜8套;

目标5:配套避雷设备3套;

目标6:配套软启动柜1面;

目标7:铺设输配水管道125.827km;

目标8:管道土方开挖、回填213268m3;

    二、绩效评价工作开展情况

   (一)绩效评价目的、对象和范围

1. 绩效评价目的

为了进一步加强财政支出管理,提高财政资金使用效益,加强乌拉特前旗农村牧区饮水安全巩固提升工程项目专项资金管理,保障财政资金使用规范性、安全性和有效性,对乌拉特前旗农村牧区饮水安全巩固提升工程项目做出综合性评价。

通过绩效评价,查验专项资金管理和使用是否规范,财务信息是否合规、完整,资产配置是否合理有效,项目立项依据是否充分,项目管理及实施是否科学合理,是否有管理监督机制,管理制度、财务制度及内控体系是否健全适用。根据乌拉特前旗农村牧区饮水安全巩固提升工程项目的绩效评价指标体系,采用科学的评价方法,对项目目标完成情况进行科学验证,对项目产出效果、效益、可持续影响和满意度调查评价分析是否达到预期目标,总结经验和做法,提出项目存在的问题和合理化建议。为政府、财政部门提供项目资金投资决策依据,为明确财政专项资金使用方向提供参考。

2. 绩效评价对象

根据巴彦淖尔市及乌拉特前旗旗委、政府的安排部署,乌拉特前旗水利局坚持“以人为本”的农村牧区饮水安全理念,按照适度超前、合理布局、完善网络、提升质量的总体思路,大力提升农村牧区饮水安全基础设施保障水平,提高乌拉特前旗农村牧区人民群众的安全饮水质量,完善供水处理系统,经巴彦淖尔市水利局审核确定《乌拉特前旗2020年饮水安全巩固提升工程实施方案》(巴水发[2020]60号)及乌拉特前旗人民政府《关于对2020年扶贫项目实施方案的批复》(乌政发[2020]28号)的通知,同意兴建乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程。

该项目建设单位为乌拉特前旗水利局,本次绩效评价的对象为乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目,项目预算总投资为808.81万元,目前投入扶贫资金500万元作为绩效评价对象。

3. 绩效评价范围

本次绩效评价范围为乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目各阶段资金的执行情况,以及截止到评价时点的各项效益的体现情况。从项目立项决策、项目预算资金投入及使用、项目管理、项目组织实施及质量控制、资金管理制度建设、项目目标完成情况、项目产出及效果等进行综合性分析评价。

本次绩效评价的期间为2020年1月1日-2020年12月31日。

  (二)绩效评价原则、评价指标体系、评价依据、评价方法、评价标准

1. 绩效评价原则

本次绩效评价严格执行《内蒙古自治区项目支出绩效评价管理办法》(内政办发〔2021〕5号)、《巴彦淖尔市全面实施预算绩效管理试点工作方案》的通知要求,按照规范的程序进行组织和实施绩效评价工作,对项目绩效进行客观、公正的反映。做到评价工作流程清晰顺畅,评价工作步骤科学、合理,评价工作开展规范科学。采用定量与定性分析相结合的方法对评价对象和内容进行分析评价。

本次绩效评价秉承科学规范、公平公正、分级分类、绩效相关、公开透明等原则,按照从决策到过程、产出、效果和影响力的绩效逻辑路径,结合乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目的实际情况,通过指标设计和量化分析、检验财政支出的效果。从项目决策、项目管理和项目绩效等方面,综合考察项目的完成情况、取得的成绩及效益,总结经验做法,反思项目实施和管理中的问题,提出合理化的参考意见,以切实提升财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平。

本次绩效评价工作主要从以下几个原则出发:

1)科学公正。运用科学合理的方法,按照规范的程序,对项目绩效进行客观、公正的反映。

2)激励约束。绩效评价结果与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩,体现奖优罚劣和激励相容导向,有效要安排、低效要压减、无效要问责。

3)公开透明。绩效评价结果应依法依规公开,并自觉接受社会监督。

2. 绩效评价指标体系

1)绩效评价指标的确定

本次评价指标体系是根据内蒙古自治区人民政府办公厅关于印发《内蒙古自治区项目支出绩效评价管理办法的通知》(内政办发〔2021〕5号)文件的要求,在乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目具体属性的基础上制定的,与评价对象密切相关,能够全面反映项目决策、项目管理、资金管理、产出和效益。评价指标遵循相关性、重要性、可比性、系统性和经济性原则,以评价对象和评价内容为基础,充分考虑评价指标和评价目标关联度,采用能反映评价要求的核心指标,采取定量指标和定性指标相结合的方式系统反映财政支出与项目实施所产生的经济效益、社会效益及可持续影响等,深入分析乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目的特点,兼顾了获取数据资料的具体情况和可操作性。本次评价指标体系不仅满足本次绩效评价工作的需要,对于同类项目绩效评价也尽可能的提供借鉴和参考。

评价组依据财政部、自治区、巴彦淖尔市针对项目绩效评价有关的规定统一制定的共性指标,以决策、过程、产出和效益4项为一级评价指标,结合乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目获取文件、资料的基础上进一步细化,构建绩效评价指标体系,绩效评价指标体系如下表:

乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程

效评价指标级次与权重分值表

一级指标

二级指标

三级指标

分值

权重比

 决策 (15分)

项目立项

饮水安全巩固提升工程项目立项  依据充分性

3

15%

饮水安全巩固提升工程项目立项程序规范性

2

绩效目标

饮水安全巩固提升工程项目绩效目标合理性

2

饮水安全巩固提升工程项目绩效指标明确性

3

资金投入

饮水安全巩固提升工程项目预算编制科学性

2

饮水安全巩固提升工程项目资金分配合理性

3

过程  (25分)

资金管理

饮水安全巩固提升工程项目

资金到位率

2

25%

饮水安全巩固提升工程项目

预算执行率

2

饮水安全巩固提升工程项目

资金使用合规性

4

组织实施

饮水安全巩固提升工程项目

管理制度健全性

8

饮水安全巩固提升工程项目

制度执行有效性

9

产出  (35分)

产出数量

饮水安全巩固提升工程

实际完成率

10

35%

产出质量

饮水安全巩固提升工程

质量达标率

10

产出时效

饮水安全巩固提升工程项目

完成及时率

8

产出成本

饮水安全巩固提升工程项目

成本节约率

7

效率  (25分)

项目效益

经济效益

 

25%

社会效益

10

生态效益

 

可持续影响

10

满意度

5

合     计

100

100%

 

 

 

3. 绩效评价依据

1)法规、政策依据

1)《中华人民共和国预算法》

2)《中华人民共和国会计法》

3)《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)

4)《项目支出绩效评价管理办法》财预〔2020〕10号

5)《内蒙古自治区项目支出绩效评价管理办法》(内政办发〔2021〕5号)

6)《乌拉特前旗2020年饮水安全巩固提升工程实施方案》(巴水发 [2020] 60号)

7)乌拉特前旗人民政府《关于对2020年扶贫项目实施方案的批复》(乌政发 [2020] 28号)

8)其他相关文件

2)评价工作资料

1) 乌拉特前旗水利局按照本次绩效评价资料确认单上提供的基础资料;

2) 项目实施单位对财政预算项目建设、资金支出、绩效实现情况进行的自查、自评资料;

3) 评价工作组通过现场调查、核实和问询等评价方式获得的资料。

4.绩效评价方法

根据该项目预算执行的实际情况和项目的资金属性特点,依据项目承担单位对本项目的自评价所采用的定量和定性评价方法比较分析,本次评价主要采用的评价分析方法为:成本效益分析法、比较分析法、因素分析法、公众评判法。

1)成本效益分析法主要应用于项目资金分配、使用和使用后产出及效益进行关联性分析。

2)比较分析方法主要应用于项目承担单位对项目支出的绩效管理目标设定、目标调整、目标达成和形成的自评价报告结果,通过定量、定性指标评价比较进行综合性分析。

3)因素分析法主要应用影响项目支出绩效目标、预算执行、产出和效果等内外部综合因素分析,如地方财政管理、项目管理、组织实施管理、质量管理、资金拨付、人力资源配置、地方政策、内控管理等因素影响项目组织、实施和效果等分析。

4)公众评判分析法主要应用项目支出在组织实施管理方面通过抽样调查、座谈和调取资料形式,了解项目管理实施管理真实情况;在评价评分方面咨询行业专家对项目实施效益尤其是定性指标和行业专业性指标进行设定和综合评分分析;在项目满意度方面采用调查问卷方式进行满意度分析。

在充分了解项目管理、实施和效果情况的基础上,通过以上评价分析方法,结合项目评价指标和标准,做出专业或经验判断,形成科学的、公正的评价结论。

5. 绩效评价标准

绩效评价标准主要用于对绩效指标完成情况进行比较,包括:

1)计划标准:预先制定的阶段性目标、预算金额等;

2)行业标准:《给排水管道工程施工及验收规范》;《村镇供水工程技术规范》等

3)历史标准:参照历史数据制定的评价标准,为体现绩效改进的原则,在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准;

4)按财政部门和预算部门相关规定确认或认可的其他标准。

   (三)绩效评价工作过程

本次绩效评价工作按照“财政统一组织、合理分工、明确责任;业务技术专家辅助,我公司总负责”的原则进行。评价工作分为前期准备、组织实施、评价分析、沟通反馈四个阶段。

1. 前期准备

1)成立评价组:在乌拉特前旗财政局的领导和协调下,本单位成立绩效评价组,明确工作范围和职责,召开评价组成员会议,提出对本次绩效评价的要求,初步确定评价的总体时间安排。

评价组人员组成及分工情况:

项目总负责(绩效管理专家)贺飞,负责审定评价实施方案,负责对项目绩效指标体系表的设定及绩效报告的编制全过程进行监督、指导,对绩效评价报告整体把控。

项目负责人谭月芹,把控项目工作质量和总体进度,负责编制本次评价工作方案、绩效指标体系表,负责编写绩效评价报告。

财务专家王丰华,负责实地查阅财务账簿、会计凭证进行客观评价,辅助项目负责人制定指标体系中资金投入和资金产出及资金管理等指标分析,对项目管理实施过程中可能存在的问题进行探讨和提出建议等工作。

技术负责人沈雪新,负责查阅施工相关的资料,包括工程规范、质量监督、实际完工量等技术性资料;配合项目负责人制定指标体系表、编写绩效评价报告。

评价组人员冯利平,负责梳理收集到的相关资料,负责资料整理及数据加工,满意度调查工作,协助项目负责人进行其他评价工作。

2)组织评价组人员进行业务培训。研究财政支出绩效评价和项目预算相关政策文件,制定项目评价方案和项目评价指标体系,使各评价人员对项目情况进一步了解,明确评价工作程序及要求。

2.组织实施

1)下达评价入户通知。由乌拉特前旗财政局下达《绩效评价入户通知》,明确评价依据、任务、时间、人员等事项。相关领导及评价组人员听取被评价单位对乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目预算的基本情况、资金管理、项目实施及项目取得的成果、成效等方面的汇报。

2)开展自评工作。被评价单位在准备评价资料的同时,组织开展填报项目自评表和撰写项目绩效自评报告。

3)查阅、收集基础数据与审核资料。前期对所收集基础资料进行审阅、分类、整理和加工,分析并进一步提出补充和完善基础数据和资料。

3. 评价分析

根据评价资料的整体情况,进一步加工、归纳和汇总,进行综合分析,分析内容具体如下:

1)乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目预算目标设置情况:项目预算目标设置的合理性、科学性、明确性及可操作性等。

2)乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目决策情况:项目预算符合国家相关法律、法规、规章和政策,符合自治区、旗、县、行业相关规划、规范、标准和年度重点工作任务要求。

3)乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目管理情况:评价分析管理项目预算关于财务、会计、内部审计、组织实施等各项制度的建设情况;年度收支、预决算情况;专项资金管理办法等。

4)乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目组织实施情况:评价分析项目实施是否符合相关管理规定,调整变更是否有完备的流程和手续等。工程项目施工组织设计、安全生产工作应急方案、建筑施工安全检查方案等完善情况。项目施工开工前的准备、施工是否严格按照施工图进行;工程是否经过相关单位的竣工验收。工程项目相关资料是否清晰完备;档案资料管理是否规范、齐全、可查等。

5)乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目资金投入情况项目预算编制经过科学论证、有明确标准,资金分配有测算依据,分配额度合理,资金额度与工程量相适应。

6)乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目预算效益情况:通过对项目预算的产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、经济效益、社会效益等进行分析和归纳总结,加强项目预算绩效管理,强化收入、支出责任,建立科学、合理的绩效评价管理体系,提高资金使用效益,突出资金实施效果。

4. 沟通反馈

评价工作组在对现场评价和非现场评价情况进行梳理、汇总、分析的基础上,对项目总体情况进行综合评价,形成评价结果并撰写绩效评价报告,初稿完成后提交乌拉特前旗财政局就绩效评价报告中反映的问题与水利局进行沟通,在水利局反馈意见的基础上,对报告内容进行补充、修改和完善,形成正式绩效评价报告。

    三、综合评价情况及评价结论

通过对乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目的前期调查、数据采集与资料收集分析、满意度调查及与被评价单位沟通讨论,并运用本项目财政支出绩效评价指标体系进行定量考核、定性分析,认为本项目立项、决策依据充分,项目目标、指标清晰明确,项目资金落实到位,项目产出满足实施方案要求,项目效益具有一定的效果。

本次项目运用定量和定性分析评价相结合的方法,经过评价专家组考评和综合评价,评价专家组一致认为:该项目最终绩效评价分值为92.59分,绩效评价等级为“优”。

具体详见附件一:乌拉特前旗水利局2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目支出绩效评价体系及评价评分表。

    四、绩效评价指标分析

本次绩效评价指标分析从决策、过程、产出、效益四个方面进行。评价组通过收集、查阅项目档案、财务数据、文件、会议纪要等相关资料,对项目资料进行核实和数据整理,逐一比对相关数据,与项目实施单位座谈沟通,对项目服务对象开展满意度随访调查,从项目决策与立项、目标指标设计、资金管理与使用、组织实施、项目管理、项目产出、效益效果等内容进行全面、客观分析。

   (一)决策评价指标

本项目绩效评价指标体系中,决策评价指标包括“项目立项”、“绩效目标”、“资金投入”3个二级指标及其下设的6个三级指标,评价权重为15%(15分),评价得分为14.6分,得分率为97.33%,其中各项评价指标得分情况如下:

1. 项目立项

项目立项包括“项目立项依据充分性”、“项目立项程序规范性”2个三级指标,总分值为5分,评价得分为4.6分,其中:

1)项目立项依据充分性:分值为3分,评价得分为3分。

依据巴彦淖尔市水利局审核确定《乌拉特前旗2020年饮水安全巩固提升工程实施方案》(巴水发[2020]60号)及乌拉特前旗人民政府《关于对2020年扶贫项目实施方案的批复》(乌政发[2020]28号)的通知,同意兴建乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程。

通过核实资料,评价组认为依据乌拉特前旗主管部门的相关会议纪要文件要求,由乌拉特前旗水利局作为乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目建设单位。项目立项符合国家法律法规、相关政策要求;符合乌拉特前旗政府政策要求;符合工程建设项目申请程序,该项指标评价为满分

2)项目立项程序规范性:分值为2分,评价得分为1.6分。

通过核实资料,评价组认为乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目经过巴彦淖尔市水利局批复的《乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程实施方案》(巴水发 [2020] 60号)及乌拉特前旗人民政府《关于对2020年扶贫项目实施方案的批复》(乌政发 [2020] 28号)文件的批复及事前经过专家论证,项目立项程序规范性符合项目立项程序的要求。但项目申报阶段资料不完整,无村社群众参与过程资料,该项指标扣0.4分。

2.绩效目标

绩效目标包括“绩效目标合理性”、“绩效指标明确性”2个三级指标,总分值为5分,评价得分为5分,其中:

1)绩效目标合理性:分值为2分,评价得分为2分。

乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目总体目标为:①新建贫困村饮水设施17个;②新建非贫困村饮水设施24个。

通过核实资料,评价组认为项目所设定的绩效目标符合农村牧区饮水安全发展的要求,与相应的财政支出范围、方向、效果紧密相关、合理可行、符合客观实际,项目绩效目标设定与项目实施单位或委托单位职责密切相关,与乌拉特前旗水利局工作计划相符,与预算确定的投资额或资金量相匹配,项目预期产出效益和效果符合乌拉特前旗政府相关对农村牧区饮水安全管理的要求,该项指标评价为满分

2)绩效指标明确性:分值为3分,评价得分为3分

项目的绩效目标已细化分解为具体的绩效指标,项目的绩效指标通过清晰、可衡量的指标值予以体现,与项目施工组织设计、图纸、工程量清单相对应,指标明确性合理可行、符合客观实际,该项指标评价为满分

3. 资金投入

资金投入包括“项目预算编制科学性”、“项目资金分配合理性”2个三级指标,总分值为5分,评价得分为5分,其中:

1)项目预算编制科学性:分值为2分,评价得分为2分。

乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目预算资金808.81万元,其中扶贫项目资金500万元,其他资金303.81万元

通过核实资料,评价组认为乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目预算编制具有明确性、科学性,项目预算编制符合行业标准,资金额度与年度工作目标相适应,该项指标评价为满分

2)项目资金分配合理性:分值为3分,评价得分为3分。

通过核实资料,评价组认为乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目资金分配合理,项目预算资金支出与项目具体实施情况匹配;项目预算资金投入分配合理依据充分;专项资金使用及时、准确;支出方向明确为乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目,与项目方案匹配,该项指标评价为满分

   (二)过程评价指标

本项目绩效评价指标体系中,过程评价指标包括“资金管理”、“组织实施”2个二级指标及其下设的5个三级指标,评价权重为25%(25分),评价得分为19.99分,得分率为79.96%,其中各项评价指标得分情况如下:

1. 资金管理

资金管理包括项目资金到位率”、“项目预算执行率”、“项目资金使用合规性3个三级指标,总分值为8分,评价得分为7.99分,其中:

1)项目资金到位率:分值为2分,评价得分为2分。

本次绩效评价项目支出资金为扶贫资金500万元,实际到位500.00万元,资金到位率100%,该项指标评价为满分

2)项目预算执行率:分值为2分,评价得分为1.99分。

实际到位资金500.00万元,项目实际支出资金496.43万元,预算执行率99.29%,该项指标扣0.01分

3)项目资金使用合规性:分值为4分,评价得分为4分

通过核实资料,评价组认为项目资金的使用符合财务管理办法及相关专项资金管理办法规定,资金的拨付有完整的审批程序和手续;符合项目预算批复的用途,该项指标评价为满分。

2. 组织实施

组织实施包括“管理制度健全性”、“管理制度执行有效性”2个三级指标,总分值为17分,评价得分为12分,其中:

1)项目管理制度健全性:分值为8分,评价得分为4分。

乌拉特前旗水利局已制定并印发了《项目法人主要规章制度》、《水利工程建设安全生产责任状》、《乌拉特前旗水利工程项目法人质量监督检查措施》、《安全生产体系建设》、《乌拉特前旗2020年饮水安全巩固提升工程安全生产应急预案》、《乌拉特前旗2020年饮水安全巩固提升工程安全生产管理考核办法》以及《乌拉特前旗2020年饮水安全巩固提升工程安全生产管理措施》等制度。

扣分原因:评价组认为,项目实施单位已制定相应的财务管理制度、项目管理制度、安全文明施工管理制度、安全技术交底制度、消防管理制度、工程质量检查验收制度、施工单位安全培训教育制度等相关规章制度,能够满足项目日常工作运行,属于单位及业务层面管理制度,但是,本项目资金为财政专项资金,财务部门未建立专项资金管理办法,扣1分。在监督管理方面,未建立健全内控管理制度,扣1分;未建立合同管理制度扣1分;未建立招投标管理制度扣1分;本项指标共扣4分。

2)管理制度执行有效性:分值为9分,评价得分为8分。

乌拉特前旗水利局农村牧区饮水安全巩固提升工程项目已按程序完成了规划、设计、工程招标等工作。经评价工作组查看、了解水利局机关管理制度汇编等资料,认为财务核算能够按照财务管理制度执行,起到日常监督检查的作用;项目实施单位在工程建设方面能够严格按照安全文明施工管理制度、安全技术交底制度、消防管理制度、工程质量检查验收等制度执行

扣分原因:评价组通过基础数据收集,对所收集的资料进行核实和全面分析,按照工作方案内容,经核实,乌拉特前旗水利局在项目实施时,未能按照制度要求进行公告公示,该项指标扣1分。

   (三)产出评价指标

本项目绩效评价指标体系中,产出评价指标包括“产出数量”、“产出质量”、“产出时效”、“产出成本”4个二级指标及其下设的4个三级指标,评价权重为35%(35分),评价得分,35分,得分率为100%,其中各项评价指标得分情况如下:

1.产出数量

产出数量包括“工程实际完成率”1个三级指标,总分值为10分,评价得分为10分

依据项目总体目标及项目预期完成时间要求,乌拉特前旗水利局农村牧区饮水安全巩固提升工程项目已按期完成以下工作任务:

1)新建补水机电井3眼;

2)配套井房4座,配套潜水泵4台;

3)埋设低压线0.58km,架设油浸式变压器1台;

4)配套恒压变频控制柜8套;

5)配套避雷设备3套;

(6)配套软启动柜1面;

(7)铺设输配水管道125.827km;

(8)管道土方开挖、回填213268m3.

工作任务实际完成率为100%,全面达成预期目标,该项指标评价为满分。

2. 产出质量

产出质量包括“工程质量达标率”1个三级指标,总分值为10分,评价得分为10分

乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目成立了以乌拉特前旗水利局农牧水利水保股股长为组长,项目技术负责人和质检员为副组长,各工种工长为成员的质量领导小组,建立健全了质量标准体系和质量管理制度、安全管理制度、施工组织设计审批制度、施工过程检验制度、技术质量交底制度、现场材料质量管理制度等质量保障措施,对全部工程的质量进行监督检查。

经评价组核查施工方提供的各项分部分项验收评定记录、原材料复检报告、工程验收证书等文件,饮水安全巩固提升工程质量符合设计要求,符合现行国家有关工程施工质量验收规范和标准的要求。已完成的工程项目均已通过建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、监理单位的联合验收。施工质量合格率为 100%;购置材料设备符合设计要求,质量检验达标率100%;工程施工现场安全检查达标率100%;建设过程环保检测达标率100%;饮水设施改造后水质达标率100%,该项指标评价为满分。

3. 产出时效

产出时效包括“项目完成及时性”1个三级指标,总分值为8分,评价得分为8分

饮水安全巩固提升工程计划开工日期为2020年6月5日,计划竣工日期为2020年12月4日,有效工期总日历数180天。该工程项目已于2020年12月4日前完成,全面达成预期目标,该项指标评价为满分。

4. 产出成本

产出成本包括“成本节约率”1个三级指标,总分值为7分,评价得分为7分

本项目期计划投入扶贫资金成本500.00万元,实际支出成本500.00万元,成本节约率为0,该项指标评价为满分。

   (四)效率评价指标

本项目绩效评价指标体系中,效率评价指标包括“项目效益”一个二级指标及其下设的5个三级指标,评价权重为25%(25分),评价得分为23分,得分率为92%,其中各项评价指标得分情况如下:

1.项目效益

项目效益 包括“经济效益”“社会效益”、 “生态效益”“可持续影响”、“满意度”5个三级指标,总分值为25分,评价得分为23分。

   1)经济效益:不适用。

   2)社会效益:总分值为10分,评价得分为8分。

扣分原因:农村牧区饮水安全巩固提升工程是一项利国利民、为子孙后代造福的公用事业工程,其效益主要表现为社会效益。饮用水和粮食一样,是人类生存的最基本需要,也是最基本的生理需求。农村牧区饮水安全工程建设不仅解决了生命之源,而且对农牧民生存的环境和农牧民家庭生活质量和生活消费水平都将产生积极而深远的影响,饮水问题的解决,使农村牧区与水有关的疾病发病率大幅度降低,特别是降低了由于水质问题引发传染病的可能性。该工程实施后,可有效地解决乌拉特前旗农村牧区人民饮水安全的问题,为农村牧区服务,为社会服务,保护人民群众的身体健康,因此饮水安全关系到经济的繁荣和社会的稳定,其社会效益是显著的。

通过收集资料、整理分析等绩效评价程序和方法的实施,结合绩效评价组沟通讨论一致认为:该项目在社会效益方面基本达成预期有一定的效果,但仍应提高供水管网覆盖率,继续完善其他配套基础设施,分值取权重80%,本项指标扣2分。

   3)生态效益:不适用。

   4)可持续影响:总分值为10分,评价得分为10分。

在当前新时期发展背景下,巩固提升农村牧区饮水安全,不仅是推动社会发展的关键因素,同时还是提高人们生活水平的主要途径。基于此,对巩固提升农村牧区饮水安全的必要性展开以下分析:第一,巩固提升农村牧区饮水安全是推动社会发展的关键因素。水资源作为人们赖以生存的基础条件之一,其质量安全水平会对社会发展造成影响。简单来说,只有重视饮水安全,并有效开展水利工程项目建设,创建完善的农村牧区安全饮水健康管理体系,才能确保人们的生活质量有所提高,进而加快我国农牧业经济发展。第二,巩固提升农村牧区饮水安全是提高农牧民生活水平的主要途径。新农村建设正在循序渐进的开展,但由于发展不平衡等其他因素,仍有部分农村牧区处于落后发展阶段,饮水安全得不到保障,对人民群众的身心健康构成了威胁。由此可见,巩固提升饮水安全十分重要,重中之重是建立健全农村牧区饮水安全工程项目管理长效机制 ,继续加强农村牧区饮水安全设施管理,尤其重视管理、检查和宣传等工作明确新阶段的发展方向,进而确保农村牧区饮水安全项目发挥长期效益。

通过收集资料、整理分析、现场勘查等绩效评价程序和方法的实施,结合绩效评价组沟通讨论一致认为:该项目的建设对农村牧区饮水安全未来的发展以及项目创新水平的提高,为实现乌拉特前旗饮水安全基础设施建设的可持续健康发展起到了积极的推动作用,该项指标评价为满分

  5) 满意度:总分值为5分,评价得分为5分

拉特前旗饮水安全巩固提升工程项目满意度汇总统计

序号

调查项目

收到有效问卷

 调查统计情况

分类项目

数量

百分比

1

您对财政专项扶贫资金农牧区饮水项目政策了解吗?

30

 了解

30

100.00%

 了解一点

 

0.00%

 

 

0.00%

不了解

 

0.00%

2

您对目前农村饮用水供水服务是否满意?

30

非常满意

30

100.00%

 满意

 

0.00%

不满意

 

0.00%

非常不满意

 

0.00%

3

您对目前的饮用水水质是否满意?

30

非常满意

30

100.00%

 满意

 

0.00%

不满意

 

0.00%

非常不满意

 

0.00%

4

目前农村饮用水是否收费,价格是否满意

30

收费

 

0.00%

不收费

 

0.00%

满意

30

100.00%

不满意

 

0.00%

5

您目前的家庭饮用水水量供应充足吗?

30

完全满足

30

100.00%

勉强满足

 

0.00%

 

 

0.00%

不满足

 

0.00%

6

您家供水管道能否正常使用吗?

30

经常能

30

100.00%

有时能

 

0.00%

很少能

 

0.00%

从不能

 

0.00%

7

您对建设农村牧区饮用水项目的工程质量是否满意?

30

满意

30

100.00%

一般

 

0.00%

 

 

0.00%

不满意

 

0.00%

8

您认为项目建成后,有没有给群众真正带来了方便和实惠?

30

30

100.00%

 

 

0.00%

不清楚

 

0.00%

没有

 

0.00%

9

与您理想的情况相比,您对目前农村牧区饮水安全状况是否满意?

30

非常满意

30

100.00%

比较满意

 

0.00%

一般

 

0.00%

不满意

 

0.00%

10

该项目实施后对您生活产生的影响是否满意?

30

满意

30

100.00%

一般

 

0.00%

 

 

0.00%

不满意

 

0.00%

11

您对农村牧区饮用水实施建设项目有哪些意见和建议:

 

1)非常满意占100%

2)比较满意占0%

3)一般满意占0%

4)不满意占0%

本次绩效评价发放调查问卷30份,收回有效问卷30份,回收率100%,经满意度调查情况分析统计,确定满意度达到100%,该项指标评价为满分。

    五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

   (一)主要经验及做法

农村牧区饮水安全问题,是当前农牧民最关心、最直接、最现实的利益问题之一,是推进社会主义新农村建设、构建社会主义和谐社会的重要任务。为保证农村牧区饮水安全工程的顺利实施,乌拉特前旗水利局主要采取以下经验及做法:

1. 强化领导、落实责任

农村牧区饮水安全工程建设是一项系统而又艰巨复杂的工程,涉及面广,时间紧,要求严,任务重,难度大,组织协调量大,需各相关部门的通力合作和密切配合。为切实加强对乌拉特前旗农村牧区饮水安全巩固提升工程建设工作的领导,乌拉特前旗水利局成立农村牧区饮水安全工巩固提升工程安全生产领导小组,由分管副局长王权胜任组长,旗水利局、巴彦淖尔市农发工程监理有限公司及各工程实施单位负责人为成员,明确工作目标责任,工程实施前,工程建设领导组分别与有关单位签订了《农村饮水安全工程建设目标管理责任书》,每个项目成立现场项目工作领导组,及时协调处理工程建设过程的矛盾和纠纷,极大地促进了工程进度和工程质量,切实把饮水安全这项民心工程、德政工程、效益工程做好,造福于老百姓。

2.厉行节约、强化资金管理

1)乌拉特前旗水利局根据乌拉特前旗财政局关于财政预算资金使用的相关规定和水利局专项业务经费预算明细以及《水利局财务制度》、财政局政府采购相关政策的要求严格控制财政支出项目的使用。 

2)农村牧区饮水安全巩固提升工程所安排的资金,均为财政预算专项资金。因此,水利局饮水安全巩固提升工程建设领导小组特别重视资金的管理和使用,在资金管理上,严格按照资金管理制度规定和财务制度办事,实行专款专用,严禁挪用或挤占。在工程建设中厉行节约,严格按预算、按进度拨付资金,超支不补,对不符合规定的开支一律不予报销,圆满完成了项目建设的预期目标。

3)在饮水安全建设方面,大力宣传,严格执法

针对群众节水意识和对生活饮用水有关的法律法规意识不强,针对水利设施只使用不管维护以及为破坏的现象旗水利局采取举办专题讲座召开会议张贴标语和印发材料等多种形式宣传生活饮用水有关的法律法规有力地推动了农村牧区农牧民饮水安全巩固提升工程的顺利实施通过这些措施使广大人民群众节约用水保护水利工程设施的意识有了很大的提高同时也使农村牧区饮水安全巩固提升工程进一步深入人心

   (二)存在的问题

  1.项目管理制度、单位内控体系不健全

乌拉特前旗水利局依据国家法律、法规及地方政府下发的各项规章制度结合本单位实际制定了乌拉特前旗水利局《管理制度汇编》。但针对合同管理、招投标管理和专项资金管理办法等针对性制度(办法)存在缺失,未能体现整体约束机制。

原因分析:通过收集资料、整理分析等绩效评价程序和方法的实施,结合绩效评价组沟通讨论经评估,水利局是乌拉特前旗政府职能部门,属行政管理部门,重点工作是落实国家和地区政策、方针和路线,在执行职能和责任方面以及在城市基础设施建设方面制定相关制度重视程度不够。

  2.未按照规定执行公告公示制度

乌拉特前旗水利局未对扶贫项目选定、完工验收以及扶贫资金管理使用、绩效目标完成情况进行分类公示。

  3.项目申报阶段资料不完整,无村社群众参与过程

形成扶贫开发项目库的申报流程应“自下而上”,首先村集体采用群众参与等手段筛选本村拟建设的扶贫项目。乡镇人民政府根据本乡镇发展规划为各村论证筛选建设项目,起草规划方案及项目论证材料。县扶贫开发根据国家投资导向及全县扶贫开发规划,在乡镇上报的项目中论证筛选,形成扶贫开发项目库。

    六、有关建议

1.完善内控建设及项目管理制度强化预算管理

建立健全内控制度管理体系,完善管理制度是单位有效运转的基础,建议尽快建立健全内控制度、内控管理体系及单位层面、业务层面缺失的各项管理制度并严格按照制定的管理制度实施项目的各项工作;为确保饮水安全项目的运营管理高效、规范,单位应严格按照内蒙古自治人民政府办公厅关于印发《自治区本级预算执行管理办法》的通知(内政办发〔2007〕74号)、《乌拉特前旗专项资金管理办法》(乌政发 [2016] 7号)的要求,进一步加强财政预算专项资金和预算执行的管理。

2.加强饮水安全管理提高项目社会效益

    随着人们生活质量的不断提高,农村牧区饮用水的安全性成为社会各界关注的主要问题之一。要实现农村饮水安全需重视工程设计和建设,相关人员要在保证饮水安全现状的基础上,通过工程措施和非工程措施提升、维修相关设备,改善基础设施来实现提高安全饮用水高质量、全覆盖的目标。解决农村牧区饮水安全问题,并明确新阶段的发展方向,确保农村饮水安全项目发挥长期社会效益。

   、附件

附件一 乌拉特前旗2020年农村牧区饮水安全巩固提升工程项目支出绩效评价指标体系表

附件二 专家意见汇总表

附件三 满意度调查问卷及统计表

附件四 内蒙古圣洋企业管理咨询有限公司营业执照复印件

 

 

 

评价单位:内蒙古圣洋企业管理咨询有限公司

     :   2021年9月15日