旗十七届人大四次

会议材料（十六）

关于乌拉特前旗2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告

（2021年1月20日在乌拉特前旗第十七届人民代表大会第四次会议上）

乌拉特前旗财政局局长 范俊慧   

各位代表：

受旗人民政府委托，向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、“十三五”时期的财政工作及“十四五”时期的奋斗目标

“十三五”期间，财政部门认真贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕旗委、政府的各项要求，求真务实，锐意进取，为全旗各项事业的稳定发展，提供了有力保障。

2016年—2020年，全旗一般公共预算收入累计完成398379万元，为我旗社会经济发展提供了有力的资金保障。支出方面，在“保工资、保运转”的基础上，将更多资金向教育、医疗卫生、科学文化、社会保障、就业、农牧林水等关系民生的重点领域倾斜，民生领域支出保持逐年增长。

“十四五”时期，全旗财政工作的主要预期目标是：在确保收入质量的前提下，全旗一般公共预算收入力争达到全市平均水平。

二、2020年的预算执行情况

（一）全旗财政预算执行情况

2020年，全旗一般公共预算收入累计完成76971万元，完成年初预算的102.15%。其中：税收收入累计完成65254万元，占一般公共预算收入的84.78%，同比增长2.63%；非税收入累计完成11717万元，占一般公共预算收入的15.22%，同比下降18.31%。

全旗一般公共预算支出累计完成361163万元，同比增长12.60%，完成调整预算的97.69%。从功能分类划分来看，地方财政一般预算支出中，八项民生支出累计完成279270万元，占总支出的77.33%。其中：教育支出累计完成43626万元，同比增加6484万元，增长17.46%；文化体育与传媒支出累计完成4015万元，同比增加1320万元，增长48.98%；社会保障和就业支出累计完成70937万元，同比增加21173万元，增长42.55%；健康卫生支出累计完成31635万元，同比增加606万元，增长1.95%（增长比例低的原因是未列当年支出2743万元，按可比口径计算实际增长10.79%）；节能环保支出累计完成18757万元，同比减少4154万元，下降18.13%（剔除上年安排乌梁素海西海岸线养殖补偿资金1000万元和乌拉山自然保护区周边生态环境整治与修复一般债券资金2600万元的不可比因素，实际支出与上年持平）；农林水事务支出累计完成75211万元，同比增加20527万元，增长37.54%；交通运输支出累计完成8309万元，同比增加2004万元，增长31.78%；住房保障支出累计完成26780万元，同比增加14483万元，增长117.78%。

全旗政府性基金收入累计完成15803万元，完成调整预算的100%，同比增加11272万元，增长248.78%。其中：国有土地使用权出让金收入累计完成15585万元，完成调整预算的100%，同比增加11312万元，增长264.73%。全旗政府性基金支出累计完成109518万元，完成调整预算的93.78%，同比增加53169万元，增长94.36%。

全旗社会保险基金收入累计完成174849万元，完成调整预算的118.2%，同比增加31067万元，增长21.6%；全旗社会保险基金支出累计完成152886万元，完成调整预算的111.8%，同比增加6306万元，增长4.29%。

（二）财政运行采取的主要措施

2020年，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进的工作总基调，积极应对疫情冲击，统筹推进疫情防控和经济社会发展，努力克服经济下行压力增大、减税降费政策实施和新冠肺炎疫情带来的不利影响，顺利完成了旗十七届人大三次会议制定的各项目标。

1.积极组织收入，支持经济增长。一是加强部门之间的协调配合。财政、税务及涉税部门互相沟通、密切协作，经常性、不定期的召开税收情况分析会，及时把握税收形势，有针对性的采取措施解决存在的困难和问题。二是加强税收监管。对重点税源户及重点工程项目进行监控管理，建立重点税源及重点工程项目管理台帐，实行动态管理。三是全面落实各项减税降费政策。认真落实新出台支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策，增强中小企业发展后劲。

2.调优支出结构，助力民生保障。在保证有效运转的前提下，更加关注民生事业发展，全力保障农业、社保、教育、文化、城建等关系群众切身利益的支出政策有效落实。一是支持乡村振兴。持续加大农业农村领域投入，安排资金7022.6万元用人居环境改善工作，苏木镇嘎查村环境持续改善，群众满意度进一步提高；村级运转经费和嘎查村级干部个人报酬，达到自治区标准；实施“一事一议”财政奖补项目64个，总投资额2508.27万元。同时，加大绿色农畜产品生产发展项目建设力度，投入资金1000万元建立设施蔬菜基地，保证了我旗城镇果蔬供应。二是保障惠民事业发展。严格落实各项社会保障政策，拨付社会保险基金补助47021万元，救助救济类资金9180.28万元，卫生和计划生育资金1834.67万元，残疾人补助与就业补助2897.4万元；全旗通过“一卡通”累计发放补贴资金38753.53万元，涉及8领域35类42项；三是促进教育，文化事业发展。将教育投入放在优先位置，拨付学校校舍改造、教育设备购置、教育信息化等各类工程建设资金3207元。拨付困难学生资助金775.02万元，资助学生10155人；推进农村文化建设，助推文化惠民事业，安排资金116万元，保障旗级文化馆、图书馆、基层文化综合服务中心免费开放。四是推进城市建设与管理。坚持城乡统筹，全面提升城市建设与管理水平，增强乌拉山镇城区综合承载力。拨付老旧小区改造资金10099万元、市政工程建设2966.6万元，城市环境实现新改善。五是加强资金保障，提升疫情防控能力。新冠疫情和鼠疫疫情发生以来，旗本级共拨付资金3884.17万元，用于防疫物资和设备采购及完善基层医疗基础设施，为疫情防控工作提供坚实的资金保障。

3.加强预算管理，提升资金效能。一是科学编制预算。将“保工资、保运转、保基本民生”作为支出保障重点，并根据年度经济社会发展预期目标，支持重点领域建设。加强全口径预算管理，细化和完善部门综合财政预算，提高预算编制的科学性、准确性和完整性。二是约束预算执行。遵循“有预算不超支、无预算不开支”的原则，严格执行预算批复的科目、项目、金额与支出范围和标准，强化预算指标管理的科学性和规范性，进一步提高财政资金使用效益。发挥国库集中支付职能作用，严把支付审核关，加强财政专户管理。三是提高预算执行透明度。按照“应公开、尽公开”的原则，及时公开政府、部门及“三公”经费预决算，公开率达100%，预算信息公开工作取得实效。四是进一步压缩“三公”经费。2020年，我旗三公经费累计支出1278万元，同比减少159万元，下降11.06%

4.全力支持打好三大攻坚战。一是狠抓防范化解重大风险。按照政府隐性债务十年化解方案规划，2020年我旗计划化解政府隐性债务56845.5万元，其中：化解民营企业账款24101.03万元。截至12月底，我旗共化解政府隐性债务57341.12万元，完成年度任务的100.87%，其中：化解民营企业中小企业账款24101.03万元，完成年度任务的100%。二是精准有力支持脱贫攻坚。集中有限财力精准投放，使扶贫资金直接惠及贫困户。充分利用财政扶贫小额信贷风险补偿机制，引导和撬动金融资本加大对扶贫领域的投入，多举措确保完成全年脱贫任务。2020年，全旗扶贫支出12593万元。三是全力推进生态环保建设。全旗在生态建设和环境保护方面累计投入资金18079万元，主要用于乌梁素海综合治理、重点区域绿化、乌拉山镇场地污染治理修复以及节能改造等方面。

5.积极争取地方政府债券资金，助推我旗经济发展。2020年，共争取政地方府债券资金150053万元，其中：一般债券58181万元（包括再融资债券31481万元），专项债券91872万元（包括再融资债券1540万元）。主要用于教育、市政建设、生态环境保护、工业园区建设、高铁征拆等方面。

6.强化财政监管，严肃财经纪律。一是全面实施预算绩效管理。逐步构建全方位预算绩效管理格局,建立全过程预算绩效管理链条,完善全覆盖预算绩效管理体系,强化绩效评价结果应用,探索建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩的激励约束机制。二是创新投融资体制机制。深入推进PPP模式的推广运用，发挥市场在资源配置中的基础作用，为实现高质量发展注入新动力。三是全面编制政府综合财务报告。通过编制政府财务报告 ,推动预算单位严格执行会计准则和制度,规范会计核算,细化核算内容，及时清理往来事项,全面清查资产负债,确保账实相符。

三、目前财政运行中存在的突出问题

2020年，全旗财政工作尽管取得了一定的成绩，但在财政运行和财政工作中还面临一些问题和挑战：一是财政收入增长后劲不足与支出刚性增长的矛盾更加突出；二是发展资金不足与投入需求不断增长的矛盾更加突出；三是政府性债务化解与财政稳健运行的矛盾更加突出。我们将高度重视这些矛盾和困难，并采取切实有效措施，不断加以解决。

四、2021年预算草案

2021年全旗财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持推动高质量发展，坚持深化财政管理改革，加快建立健全现代财政管理制度，牢牢兜住“三保”底线，突出做好“六保”“六稳”工作，推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定”各项政策落地见效，促进财政经济持续健康发展和社会大局稳定，为我旗经济建设新征程夯实基础。

按照这一思路，在全面考虑我旗经济发展实际的前提下，2021年，全旗一般公共预算收入目标为76100万元。比2020年年初目标数增长1%；比2020年实际完成数减少871万元，下降1.13%，若剔除2020年一次性收入9885万元，将比2020年增加9014万元，增长13.44%。其中：税收收入65800万元，非税收入10300万元。加上税收返还收入9113万元、一般性转移支付收入65084万元、提前下达专项转移支付收入23170万元、上年结转8559万元、动用预算稳定调节基金1621万元、专项上解支出-562万元。一般公共预算总收入184209万元。

全旗地方一般公共预算支出184209万元。

全旗一般公共预算收入安排的支出包括专项转移支付补助支出23170万元、上年结转支出8559万元和当年可分配财力支出152480万元。

可分配财力支出152480万元中:用于个人部分安排为130981万元（其中：工资津贴部分78600万元，社会保障部分52381万元），占当年可分配财力的85.90%；公用经费及专项业务费安排为10377万元，占当年可分配财力的6.81%；预备费安排1820万元，占当年可分配财力的1.19%；化解债务资金安排8802万元（其中：一般债券利息6526万元，线下还本2276万元），占当年可分配财力的5.77%；政府应急周转金500万元，占当年可分配财力的0.33%。

全旗政府性基金收入总计27482万元，其中：政府性基金预算收入安排20200万元，上年结转资金7270万元，提前下达政府性基金补助收入12万元。政府性基金预算支出27482万元，其中：债务付息支出5429万元。

全旗社保基金预算收入84638万元，社保基金预算支出78225万元。（2021年，企业职工养老保险由市级统筹，旗县未做预算）

为保障2021年财政各项目标任务的圆满完成，要着重抓好以下几方面的工作。

（一）拓展财源，推动财力可持续增长。一是加大税源监控。建立健全税收征管监控预警机制，按月掌握税源变化情况，加强数据分析，规避税收风险；结合经济发展形势，密切关注主要矿产品的价格变动、产业导向和政策变化等，强化对重点行业、重点税源的管控力度。二是强化税收征管。积极与税务部门分析研判税收变化趋势，有针对性地探索增收途径；不断深化综合治税机制，防止寅吃卯粮、财政虚胖，确保税款应收尽收。三是着力壮大主体财源。落实支持企业发展的各项优惠政策，加大对企业支持力度。灵活运用贴息、担保等方式，为中小企业广筹资金，帮助企业发展，壮大后续财源。

（二）惠及民生，解决群众“急难愁盼”。进一步优化支出结构，健全民生投入保障机制，确保民生支出只增不减，实现病有所医、老有所养、住有所居。一是保障民生重点项目。进一步提高对农业、社保、教育、文化、城建等关系群众切身利益的民生重点项目投入，不断提升和改善民生水平，满足人民日益增长的美好生活需要，使人民群众获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障、更可持续。二是改善城乡居民环境。坚持需求导向，解决好人民群众最关心最直接最现实的利益问题，保障老旧小区环境改善、农村牧区人居环境整治、农村公路提档、城乡厕所提升等惠民工程顺利进行。

（三）强化管理，提高资金使用效益。一是强化预算管理。坚持“先预算后支出，无预算不支出”，严把支出政策审核关，加强财政承受能力评估和预算评审。严肃预算执行，强化预算约束，规范追加程序。二是强化绩效评价。加大绩效评价力度，强化绩效评价结果的刚性约束，切实把绩效管理融入预算编制、执行、监督全过程。三是努力控减各项支出。按照中央、自治区、市级总体要求，对一般性支出进一步进行压减。加快债务置换，从而降低债务压力和利息负担。

（四）多措并举，强化债务风险防控。一是加强政府投资项目管理。加大政府投资项目建设财政约束力度，充分开展财政承受能力评估论证，有效抑制不具还款能力的项目上马建设。二是规范举债融资行为。严禁以任何形式直接新增政府隐性债务，杜绝违法违规融资担保行为。三是积极稳妥化解债务。多渠道筹措资金，通过偿还一批，置换一批，切实防范债务风险，积极稳妥化解债务存量。                             

各位代表，2021年的财政工作任务更艰巨、挑战更严峻，我们将在旗委政府的正确领导下，在旗人大、旗政协的监督支持下，干在实处、走在前列，为全力推进我旗高质量发展提供坚实的财力保障。

谢谢大家。

2021年政府预算公开情况说明

重点项目绩效目标情况说明

2021年乌拉特前旗政府预算公开表